Прежде чем вложить средства в банк, необходимо оценить его надежность. Особую значимость она приобретает в условиях кризиса, т.к. позволяет прогнозировать поведение банка, тактику его действий. Некоторые банки находятся в затруднительном положении, а другие выживают и продолжают функционировать. Чтобы не ошибиться с выбором, следует ознакомиться с некоторыми показателями деятельности кредитной организации.
К ним относятся показатели ликвидности и рентабельности, норматив достаточности капитала, структура баланса, качество активов. Не имея специальных знаний в финансах, простой обыватель не сможет определить, надежен ли банк. Существует ряд факторов, которые помогут в этом случае.
В сознании простых людей надежными являются банки с госкапиталом и госучастием. Кроме них сюда же относят банки с зарубежным капиталом. С нелучшей стороны выглядят мелкие частные банки, у которых один вид бизнеса. Чтобы узнать о банке, достаточно зайти на его сайт. У каждого банка должна присутствовать публичная информация: о ценных бумагах, годовой отчет.
Надежность банка определяют используя его финансовую отчетность. Как правило, на сайте есть отчет о прибылях и убытках и ежеквартальный баланс. Их отсутствие наводит на мысль о сокрытии банком сведений о себе, о плохой финансовой ситуации. В данных отчетах следует уделить внимание следующим показателям.
Динамика вложений банка.
Следует узнать долю активов в структуре баланса и изменение его величины. Если сокращение составляет более четверти, значит, банк испытывает финансовые трудности.
Уменьшение средств вкладчиков и замещение их собственными средствами банка и обязательствами также являются негативным фактором финансового состояния.
Ликвидность банка.
Данный показатель говорит о способности активов превращаться в денежные средства в определенный срок и без потерь. Различают долгосрочную (Н4), текущую (Н3) и мгновенную (Н2) ликвидность. Существуют коэффициенты ликвидности, их нормативы банки должны соблюдать. Они содержатся в отчете №135, сдаваемый каждый месяц в ЦБ РФ, а также в сети Интернет.
Значения данных показателей выглядят следующим образом: Н2 более 15%, Н3 более 50%, максимальный размер Н4 120%. Ликвидность показывает способность банка погасить обязательства перед своими клиентами в любой момент времени. Показатели Н2 и Н3 должны стремиться к 100%, а Н4 – к 0%.
Рентабельность банка.
Данный показатель зависит от величины прибыли и затрат банка на осуществление деятельности. Иными словами, с его помощью можно узнать, сколько прибыли приходится на рубль вложенных средств. Убыток для банка грозит отзывом лицензии ЦБ РФ. Важно также понимать, что прибыль может быть получена не от основной деятельности. В этом случае риск получения убытка возможен в будущем.
Зависимость от средств физических лиц.
Главной особенностью любого банка является то, что основную долю (до 90%) в структуре баланса составляют заемные средства и лишь 10% — собственные средства. При любой негативной информации о банке вкладчики и кредиторы выставляют требования банку о выполнении обязательств перед ними. В такой ситуации важно умение банка вовремя и полном объеме удовлетворить требования с минимальными потерями для себя.
Вложения в ценные бумаги.
Ценные бумаги является малоликвидным активом. Величина в структуре баланса более 10% может быть критической для банка, особенно в кризис. Такая ситуация чревата банкротством, поэтому доля ценных бумаг в активах у кредитных организаций должна быть незначительной.
Норматив достаточности капитала.
Данный норматив показывает долю собственных средств банка. ЦБ РФ установил уровень норматива минимум в 11%. Если этот показатель имеет значение больше такой цифры, банк считается надежным. Он говорит о том, какой объем собственных средств используется банком в операциях.
Кроме нормативных показателей надежность оценивают при помощи рейтингов. Значение рейтинга определяется авторитетными агентствами или компаниями. Самыми популярными являются международные рейтинги Moody’s, Fitch, Standard&Poor’s, в которых присутствуют и банки России.
При выборе банка особое внимание стоит уделить величине его собственных средств. Именно он является гарантом возврата. Помимо данного показателя следует обратить внимание и на число и объем вкладов. Чем больше вкладов, тем большее доверие оказывают банку: действует психология толпы — где все, там и мы.
К критериям надежности относится и информация о членстве в системе страхования вкладов. Ее можно посмотреть на сайте Агентства по страхованию вкладов, а также в самом банке.
Кроме того, на надежность влияет политика банка в отношении привлеченных средств. Ставки по вкладам, предлагаемые им на уровне выше средних, говорят об агрессивной политике. Следует задуматься, стоит ли отдавать свои деньги туда. Ведь неизвестно, какие вложения банка смогут обеспечить возврат средств клиентов с процентами. Консервативная политика, напротив, свидетельствует о стабильности и устойчивости банка в среднесрочной перспективе.
Данной информации будет достаточно, чтобы сформировать свое мнение о банке. Помимо вышеперечисленных способов определения надежности существует еще ряд других, но простым клиентам они, как правило, недоступны.