Факторинг предусматривает целый ряд комплексных услуг, который, прежде всего, ориентирован на поставщиков и производителей. Услугами факторинга можно воспользоваться только в том случае если предприниматели ведут стабильную торговую деятельность исключительно на условиях отсрочки платежа.

Факторинг. Характеристики и особенности процесса.

Традиционно данная процедура подразумевает участие в операции только трех действующих лиц:

  • Покупатели требования (чаще всего это факторинговая компания или банк);
  • Поставщик товара (в данном случае кредитор);
  • Покупатель товара (соответственно дебитор).

Факторинговая компания занимается вопросами, которые так или иначе связаны с кредитованием поставщиков. При этом, как правило, используется метод выкупа, как некий метод погашения дебиторской задолженности. Чаще всего речь идет  о задолженностях краткосрочного характера. Поэтому общий срок факторингового кредитования не может превышать установленного (заранее предопределенного) периода, а именно срока в сто восемьдесят календарных дней.

В то время как период, по истечении которого нужно предоставить кредит определяется в сугубо индивидуальном порядке. Исходя из особенностей конкретного случая.

Перед тем как начать сотрудничество, все факторинговые компании и компании, которые рассматриваются факторинговой группой в качестве потенциальных поставщиков и кредиторов, обязательно заключают соответствующий договор. В этом документе оговариваются дополнительные  и обязательные условия взаимовыгодного сотрудничества.

Первые требования, связанные с оплатой поставок той или иной продукции, должны быть представленными в виде стандартного счета-фактуры, и прочих (специальных) документов. Нужно также отметить то, что факторинговая компания считает приоритетным для себя процесс дисконтирования документов. В соответствии, с чем клиентам всегда выплачивают не менее шестидесяти процентов. В некоторых случаях эта цифра поднимается до своей максимальной отметки, а именно девяносто процентов. Разумеется от общей стоимости всех предъявленных требований.

Только после того как продукция будет получена и оплачена факторинговая компания, осуществит доплату и компенсирует весь остаток (деньги автоматически переводятся на указанный поставщиком счет).

Следует учесть то, что в ходе данной операции банковские представители  компании удерживают определенный процент по предоставленному кредиту и указанные комиссионные платежи. Все эти расходы являют собой совокупную стоимость оказанной услуги.

Для многих клиентов по-прежнему неизвестной остается история факторинга. На самом деле она является достаточно интересной. Впервые это определение было озвучено примерно в семнадцатом веке в Англии. Позднее именно там, был создан первый в мире Дом фактором. И только спустя некоторое время (совсем недавно) факторинг как некое искусство ведения бизнеса пришел к нам в Россию.

Если учесть факты, которыми в то время обладал товарный рынок, а также то, что на тот момент была доступна фактически вся необходимая информация о платежеспособности покупателей. Можно судить о высокой продуктивности работы факторинговых компаний и групп. Помимо информации о платежной способности покупателей представители торгового рынка достаточно подробно и тщательно изучали так называемые торговые обычаи и законы. Так как практически во всех странах они имели свои характерные отличия и особенности. Поэтому на территории каждой страны должен работать уполномоченный представитель торгового рынка (факторинговой группы), в круг обязанностей, которого главным образом входит поиск надежных  покупателей и взаимовыгодных сделок.

Кроме этого, в его должностной инструкции, как правило, указан следующий список обязанностей:

  • Хранение товара;
  • Сбыт товара;
  • Инкассация товарной выручки;
  • Контроль всех процессов, которые, так или иначе, касаются совокупной торговой деятельности.

Самое большое и можно даже сказать активное развитие факторинговая деятельность получила в странах Северной Америки. Но при этом самая максимальная активность была зафиксирована  только в конце девятнадцатого века. В то время лидером по продажам была и на протяжении многих лет неизменно оставалась отрасль текстильной торговли.

Позднее в связи с определенными финансово-экономическими обстоятельствами во многих странах торговля текстилем была признана не рентабельной. После чего американские факторы практически в корне пересмотрели многие направления (в том числе и направление своей непосредственной, прямой деятельности).

Это был достаточно тяжелый период, пережить который удалось далеко не всем факторинговым компаниям, так как некоторые из них перестали существовать и соответственно функционировать в качестве торговых посредников. А те, кому все же удалось «выжить» стали так называемыми свободными институтами и при этом продолжали свою финансовую деятельность (продолжали финансировать производителей товаров).

Следовательно, опираясь на все вышесказанное можно предположить, что американские факторы даже в условиях так называемого кризиса продолжали выполнять свою работу и более чем успешно справлялись со всеми ранее поставленными задачами. Ныне эта работа присуща традиционным банкам и банковским работникам. В то время как специализированные факторинговые компании занимаются только узкоспециализированными задачами.

Тогда эта деятельность была настолько успешной, выгодной и удобной, причем заметьте для абсолютно всех участников сделок и финансовых операций. Что примерно девяносто процентов от общего числа производителей текстиля (разумеется, речь идет только о тех производителях, чья деятельность развивалась на территории США) пользовались данной услугой.

В странах СССР факторинг внедрялся постепенно и можно даже сказать поэтапно. Поэтому только в 1988 году в России и многих других странах Советского Союза так называемый факторинговый аппарат начал функционировать более или менее полноценно. Но даже этот факт не смог принести данному направлению ожидаемого успеха. Эксперты объясняют столь явное поражение тем, что в то время очень сложно, а иногда и вовсе практически невозможно было найти специализированную методическую литературу. Безусловно, свою роль в этом процессе сыграл еще и полный отказ от мирового опыта, которым открыто и не завуалировано пренебрегали молодые специалисты факторинга. Эта плачевная и без лишних преувеличений безысходная ситуация в корне изменилась (причем заметьте, изменилась в лучшую сторону) не так давно. Так как за прошедшие годы в основной раздел Гражданского Кодекса РФ была добавлена новая глава, полностью посвященная данному вопросу. Кроме детального рассмотрения всех основных вопросов в этом документе также описан процесс законодательного обеспечения классовых услуг факторинга.